上海證券交易所（下稱(chēng)“上交所”）明確，IPO項(xiàng)目在審期間，保薦機(jī)構(gòu)除審核問(wèn)詢(xún)之外，針對(duì)重大輿情，應(yīng)當(dāng)建立輿情管理工作機(jī)制，在發(fā)行上市期間發(fā)生重大輿情的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并提交專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)。
近日，上交所下發(fā)的2023年第5期（總第18期）發(fā)行上市審核動(dòng)態(tài)指出，根據(jù)《上海證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第五十四條、第六十五條的規(guī)定，在本所受理發(fā)行上市申請(qǐng)后至股票上市交易前，發(fā)生重大事項(xiàng)的，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并按要求更新發(fā)行上市申請(qǐng)文件。
“保薦機(jī)構(gòu)、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)履行盡職調(diào)查職責(zé)，并向本所提交專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)。同時(shí)，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注公共媒體關(guān)于發(fā)行人的重大報(bào)道、市場(chǎng)傳聞?！鄙辖凰赋觥?/p>
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上交所進(jìn)一步指出，相關(guān)報(bào)道、傳聞與發(fā)行人信息披露存在重大差異，所涉事項(xiàng)可能對(duì)本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)當(dāng)向本所作出解釋說(shuō)明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)；保薦機(jī)構(gòu)、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的核查并將核查結(jié)果向本所報(bào)告。
具體而言，上交所表示，在發(fā)行上市申請(qǐng)受理后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目涉及的重大事項(xiàng)保持關(guān)注并履行好盡職調(diào)查職責(zé)：
一是外部環(huán)境變化情況，包括發(fā)行人所處行業(yè)政策、監(jiān)管要求變化情況。
二是發(fā)行人自身經(jīng)營(yíng)情況，包括期后財(cái)務(wù)狀況、在手訂單變動(dòng)情況、主要資產(chǎn)使用狀況、業(yè)務(wù)運(yùn)行穩(wěn)定情況，以及對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)影響。
三是涉訴涉案情況，包括發(fā)行人及其重要子公司是否存在重大訴訟、糾紛等，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人是否涉嫌違法犯罪，被立案調(diào)查等。
四是重大報(bào)道、市場(chǎng)傳聞等，以及投訴舉報(bào)涉及的具體事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人信息披露及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)影響。針對(duì)重大輿情，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立輿情管理工作機(jī)制，在發(fā)行上市期間發(fā)生重大輿情的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并提交專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)，除首次申報(bào)時(shí)按照《上海證券交易所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第 2 號(hào)——發(fā)行上市申請(qǐng)文件》要求，對(duì)發(fā)行人歷史輿情進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)核查并提交核查報(bào)告外，還應(yīng)當(dāng)在提交注冊(cè)文件時(shí)，同步更新提交輿情專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告。
同時(shí)，在審核動(dòng)態(tài)中，上交所還通報(bào)了保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量首次評(píng)價(jià)的總體情況。
2023年7月21日，深滬兩所聯(lián)合發(fā)布實(shí)施了《以上市公司質(zhì)量為導(dǎo)向的保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)實(shí)施辦法（試行）》（下稱(chēng)“《評(píng)價(jià)辦法》”）。
上交所表示，《評(píng)價(jià)辦法》適用對(duì)象為在境內(nèi)從事主板、科創(chuàng)板及創(chuàng)業(yè)板首發(fā)保薦業(yè)務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)。截至2022年12月31日，具有保薦業(yè)務(wù)資格的證券公司共103家。其中，作為2022年度評(píng)價(jià)對(duì)象的有51家，另有52家保薦機(jī)構(gòu)因2017年無(wú)保薦上市公司或2022年無(wú)在審或注冊(cè)環(huán)節(jié)首發(fā)項(xiàng)目，不參與本次評(píng)價(jià)。
“經(jīng)匯總各部分評(píng)價(jià)結(jié)果，納入評(píng)價(jià)范圍的 51 家保薦機(jī)構(gòu)中，得分排序前20%為A類(lèi)，共10家；后20%為C類(lèi)，共10家；其余為B類(lèi)，共31家?！鄙辖凰鶑?qiáng)調(diào)，從保薦機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)得分情況來(lái)看，各保薦機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步樹(shù)立質(zhì)量?jī)?yōu)先的執(zhí)業(yè)理念，持續(xù)提升保薦項(xiàng)目質(zhì)量。
不過(guò)，根據(jù)《評(píng)價(jià)辦法》過(guò)渡期安排，2022年度評(píng)價(jià)結(jié)果不對(duì)外發(fā)布，亦不作為分類(lèi)監(jiān)管依據(jù)。過(guò)渡期滿后，深滬兩所將根據(jù)以后年度評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)處于審核階段的首發(fā)保薦項(xiàng)目實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管安排。
據(jù)悉，保薦機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果為A類(lèi)的，對(duì)其保薦的首發(fā)項(xiàng)目降低非問(wèn)題導(dǎo)向類(lèi)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)比例；連續(xù)三次評(píng)價(jià)結(jié)果為A類(lèi)的，原則上不開(kāi)展非問(wèn)題導(dǎo)向類(lèi)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。
而保薦機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果為C類(lèi)的，依照有關(guān)規(guī)定加大對(duì)其保薦的首發(fā)項(xiàng)目審核問(wèn)詢(xún)力度，加大非問(wèn)題導(dǎo)向類(lèi)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)比例；連續(xù)三次評(píng)價(jià)結(jié)果為C類(lèi)的，原則上全部開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)或按規(guī)定開(kāi)展問(wèn)題導(dǎo)向現(xiàn)場(chǎng)檢查。
